Монеты как объект тезаврационных инвестиций

Золотые инвестиционные (тезаврационные, весовые) монеты

Афоризмы, анекдоты, песни о золоте

Золото России

Золото в США

Цвет золота

Пробы золота

Как чистить золото

Фальшивое золото

Ломбард

Стоимость золота

Рынок золота

Золотой запас

Тройская унция

Инвестиции в золото

Золотой слиток

Обезличенные металлические счета

Золотые монеты

Золотые украшения

Золотые часы

Золотые кольца, серьги, цепочки

Объектом инвестиций могут быть не только золотые слитки, изделия или обезличенные металлические счета. Успешно инвестировать можно также в особые золотые монеты. Их называют инвестиционными или тезаврационными, весовыми монетами.

Инвестиционными бывают не только золотые, но и серебряные, платиновые, а также палладиевые монеты.

Золотые инвестиционные монеты обладают всеми признаками слитков. Но при продаже золотых монет, в отличие от слитков, с потребителей не взимается НДС (18%). Прибыль от сделок с золотыми монетами облагается только обычным подоходным налогом (13%).

Согласно действующему Налоговому кодексу РФ, можно воспользоваться льготой, если продавец инвестиционных монет владел ими менее 3 лет, а сумма сделки существенно выше 125 тысяч рублей. В таком случае налог платится не со всей суммы сделки, а лишь с чистой прибыли, с разницы между выручкой от продажи монет и затратами на их приобретение. При использовании данной льготы в налоговые органы необходимо представить документы, подтверждающие эти самые затраты.

В связи с вышесказанным доходность вложений в инвестиционные монеты близка к доходности обезличенных металлических счетов. При этом, однако, владелец монет, в отличие от владельца ОМС, по-настоящему обладает золотом, что очень важно для многих потребителей.

Покупка и продажа инвестиционных монет

При покупке, как и продаже, монет необходимо иметь с собой паспорт, т.к. банки в обязательном порядке информируют налоговые органы о факте и сумме сделки.

Инвестиционные монеты упаковываются в специальные капсулы. Ими, как и юбилейными монетами, можно расплачиваться в любом магазине по номинальной стоимости, которая, однако, в сотни раз ниже реальной стоимости.

В отличие от операций со слитками, операции с золотыми монетами не имеют ограничений по гражданскому обороту. Монету можно в любое время вернуть в банк с возвратом ее стоимости на текущий день.

Инвестиционные монеты, как и слитки, можно приобрести в банке. При этом, стоит отметить, что монеты, не имея привязки к конкретному банку, являются очень ликвидным и востребованным объектом потребительских инвестиций. Операциями с монетами занимается значительно большее количество банков, чем операциями со слитками. Вместе с тем, в случае какого-либо кризиса избавиться от монет без потерь будет не просто.

Инвестиционные монеты, как правило, это монеты не бывавшие в обращении ( uncirculated ), выпущенные большим тиражом, имеющие определенную тематику, непривязанную к дате или событию. Большинство инвестиционных монет изготовлено из золота очень высочайшей пробы.

Стоимость инвестиционных монет

В связи с тем, что инвестиционные монеты выпускаются миллионными тиражами и особой художественной ценностью не обладают, то на их цену влияет только стоимость металла на мировом рынке. Стоимость инвестиционных монет очень близка к цене содержащегося в них металла. Так как стоимость инвестиционных монет привязана к стоимости золота, соответственно при изменении цены золота на мировом рынке, меняется и цена монеты.

Следует иметь ввиду, что в стоимость инвестиционной монеты закладываются расходы на ее изготовление.

Расходы на инвестиционную монету неизбежно возрастут, если нет желания хранить ее дома и она будет отдана на хранение банку.

При покупке и продаже золотых монет банк взимает с потребителей комиссионные, которые обычно меньше, чем в случае со слитками. Если банковские комиссионные при операциях со слитками достигают 25-30%, то с монетами наценка может составить около 10% их стоимости. Это связано с тем, что операции с монетами менее рискованны – их труднее подделать. Вместе с тем, стоит иметь в виду, что банковский спрэд (маржа) по золотым монетам выше, чем по ОМС.

В целом стоимость монеты обычно на 20-30 % выше стоимости металла, необходимого для ее изготовления. В то же время инвестиционные слитки продается с надбавкой 3-5%.

Например, одна из самых популярных инвестиционных монета южноафриканский «крюгерранд» продается в Англии с надбавкой в 5-6%. Популярные в России «победоносцы» идут с надбавкой в 8%-10%.

Хранение инвестиционных монет

Важно понимать, что приобретенные монеты требуют очень бережного отношения и подлежат обязательному хранению в упаковке. Даже небольшая царапина, пятнышко или отпечаток пальца могут помешать продать монету даже по номинальной цене. Были случаи, когда банк покупал у своего клиента проданные ему монеты обратно ниже номинала, потому что за несколько месяцев хранения монет (в специальном пластмассовом контейнере в хранилище этого же банка) на монете появились небольшие пятнышки. Если же монеты закапывать или «укутывать» в какие-либо материалы, то проблемы с состоянием золотого запаса будут непременно.

Золотые монеты «удовлетворительного» состояния – это монеты, имеющие дефекты, которые видны невооруженным глазом, но которые не ведут к нарушению технических параметров монет, или полной потере потребительских свойств монет, а также монеты, которые имеют неполную или поврежденную оригинальную комплектацию.

Золотые монеты требуют правильного обращения. Потребителям не рекомендуется прикасаться к монете руками. Сле д п альца, оставленный на ее поверхности, практически не поддается удалению. Даже после очистки металл продолжит реакцию с невидимыми жировыми остатками и позже на монете появятся пятна окисления. Хранить монеты нужно в сухом месте без резких световых и температурных перепадов.

Популярные инвестиционные монеты

Самыми популярными инвестиционными монетами являются «Крюгерранд» (ЮАР), «Лунар» и «Нуггет» (Австралия), «Ванкувер» и «Кленовый лист» (Канада), «Филармоник» (Австрия) и «Панда» (Китай). Все эти монет принимаются во всех странах мира.

Наиболее популярные в России инвестиционные золотые монеты: «Червонец», изготовленный по образцу 1924 года «Сеятель» весом 7,74 грамма; «Знаки зодиака»; «Георгий Победоносец» из золота 999 пробы, весом 7,78 грамм. В отличие от червонцев, «Знаки зодиака» выпускались ограниченными тиражами и обладают очень низкой ликвидностью. В связи с этим банки, проводя операции с ними, удерживают дополнительные комиссионные.

Также инвестиционными являются серебряные и палладиевые монеты серии «Русский балет» 1993 года выпуска, серебряная монета «Соболь» номиналом в 3 рубля 1995 года выпуска и серебряная монета «Георгий Победоносец» номиналом в 3 рубля 2009 – 2010 годов выпуска.

Центральный банка Российской Федерации планирует выпустить новую инвестиционную монету, посвященную зимним олимпийским играм 2014 года в Сочи.

Наиболее выгодно приобретать монеты оптовыми партиями по более низкой цене (обычно от 20 монет). При покупке больших партий покупатель может иметь скидку в 1,5 – 3% в зависимости от размера партии.

Инвестиционные монеты наравне с обезличенными металлическим счетами являются одним из лучших потребительских вложений в золото. Это достаточно доходный, простой и надежный способ инвестиций в наличное золото для некрупных инвесторов в долгосрочной перспективе. Такую инвестицию можно рассматривать и как страховку от инфляции внутренней и внешней валюты.

За последние годы спрос на инвестиционные золотые монеты вырос в России в несколько раз.

Фальшивые инвестиционные монеты (подделки)

Инвестиционные монеты могут оказаться не только поддельными, но и бракованными. Так эксперты отмечают, что в конце печати тиража инвестиционных монет на СПБ монетном дворе пришла в негодность матрица и, соответственно, пошел брак. Также были замечены другие бракованные инвестиционные золотые монеты, которые после недолгого хранения начинали ржаветь.

Эксперты отмечают, что на черном рынке появились высококачественные подделки российских инвестиционных монет производства Китая. В мире отмечают качественные китайские фальшивки серебряных слитков и монет: 1 унция Sunshine Mint , 1 унция Scotsdale , 1 унция Pan American , American Prospector , 2012 Perth Mint dragon , Canadian Maple Leaf .

Проверить подлинность инвестиционных монет можно в банке или у ювелиров, которые обычно проверяют монеты по качеству чеканки. Стоит такая проверка недорого – около 30 рублей. Однако, при такой проверке не проверяется каратность золота.

В целом, эксперты отмечают, что подделывать определенные инвестиционные золотые монеты, например, «Георгий Победоносец» не выгодно, т.к. эти монеты являются законным платежным средством Российской Федерации и, соответственно, их подделка является тяжким уголовным преступлением. Экономически же выгоднее подделывать бумажные деньги, себестоимость производства которых намного дешевле, а технология – намного проще. Цена инвестиционные монеты близка к оптовой цене чистого золота, так что их подделывать не очень выгодно, хлопотно и слишком опасно. Гораздо чаще подделывают коллекционные ценные монеты. Например, имеются сведения, что с момента чеканки золотых монет «Георгий Победоносец» в 2006 году не было ни одного случая подделки этой монеты.

Так что шансов нарваться потребителю на бракованные инвестиционные монеты все же выше, чем на поддельные инвестиционные монеты.

Тезаврация денег, золота и драгоценностей – инвестиции в объекты тезаврации.

Новый для россиянина термин. Что же такое ТЕЗАВРАЦИЯ? Революционные коммунистические настроения не смогли до конца вытравить страсть к накоплению сокровищ, а именно это и есть тезаврация.

Продажа старинного столового серебра 19-20 век

Тезаврация, тезаврирование (греч. θησαυρός — сокровище) — 1) накопление населением денег путем изъятия их из обращения; 2) накопление частными лицами золота в виде богатства, сокровища; 3) создание золотого запаса страны.
Предметы Антиквариата, старинные ювелирные украшения, столовое серебро, иконы и картины – все это отличные объекты тезаврации! И как вы не назовите это, мещанством ли, тезаврацией или обычным накопительством, все это спасает нас от инфляции, от общего спада в экономике и позволяет думать о будущем в позитивных красках.

Средство накопления (сбережения) — тезаврация. Функция средства накопления порождается развитием обмена и переходом от эпизодических и разрозненных обменных актов к регулярной торговле как более развитой и прогрессивной форме обмена результатами хозяйственной деятельности. Выступая как средство накопления, деньги превращаются в особый актив (имущество), который обеспечивает его владельцу возможность покупать различные товары в будущем. Безусловно, в качестве средства накопления может выступать и любой другой вид актива (имущества). Люди могут накапливать богатства путем покупки драгоценностей, недвижимости, антиквариата и т. п. Однако использование в качестве средства накопления именно денег имеет одно существенное преимущество. Это преимущество состоит в их абсолютной ликвидности, то есть в способности быть использованными в качестве платежного средства (или превратиться в платежное средство) в любой момент без потери своей номинальной стоимости. Любой другой актив, для того чтобы использоваться для покупки товаров и услуг, должен сначала быть продан (превратиться в деньги). Например, государственные ценные бумаги считаются в мировой практике высоколиквидными активами, так как они могут быть без особого труда проданы на рынке и рыночные цены на них меняются несущественно. Но на ценную бумагу хлеба не купить! А старинный предмет всегда есть возможность продать, и продать быстро и с выгодой.

Инвестиции понятие, структура и роль в экономическом развитии России

Главная > Курсовая работа >Экономическая теория

приобретение наличной валюты на валютной бирже (сделки спот);

заключение фьючерсного контракта на одной из валютных бирж;

открытие банковского счета в иностранной валюте;

покупка наличной иностранной валюты в банках и обменных пунктах.

Безусловными достоинствами инвестиций в банковские депозиты являются простота и доступность этой формы инвестирования, особенно для индивидуальных инвесторов. Долгое время в нашей стране этот вид инвестиций представлял практически единственную возможную форму инвестирования и до сих пор для многих инвесторов остаётся основным способом хранения и накопления капиталов.

Тезаврационными инвестициями называются инвестиции, осуществляемые с целью накопления сокровищ. Они включают вложения:

в золото, серебро, другие драгоценные металлы, драгоценные камни и изделия из них;

в предметы коллекционного спроса.

Общей специфической чертой тезаврационных инвестиций является отсутствие текущего дохода по ним. Прибыль от таких инвестиций может быть получена инвестором только за счет роста стоимости самих объектов инвестирования, т. е за счет разницы между ценой покупки и продажи.

Наиболее чистым видом тезаврационных инвестиций считаются вложения в золото. Золото признаётся международным средством обмена. Оно портативно, обладает собственной стоимостью, является товаром, стоимость которого возрастает во время кризисов. В периоды политической и экономической нестабильности, когда практически все сферы инвестиций стагнируют или переживают резкий упадок, золото неизменно пользуется спросом у инвесторов.

Вложение средств в золото может происходить в различных формах: приобретение золотых слитков; золотых монет как старинной, так и современной чеканки; готовых изделий из золота; акций золотодобывающих компаний; акций инвестиционных компаний и фондов, вкладывающих свои капиталы в акции золотодобывающих компаний; а также осуществление фьючерсных сделок с золотом.

Операции с золотом являются достаточно капиталоёмкими и рискованными, поэтому их проводят в основном крупные инвесторы и только после изучения текущей ситуации прогнозов рынка.

Другие предметы, обладающие высокой стоимостью и поэтому являющиеся пригодными для тезаврационных инвестиций – это драгоценности и драгоценные камни.

При инвестировании в драгоценные металлы, драгоценные камни и драгоценности следует учитывать высокий уровень издержек, связанных с их возможной перепродажей, поэтому тезаврационные вложения делают только на длительный срок.

Количество сфер инвестирования в коллекционные предметы огромно. Популярными являются инвестиции в коллекционные монеты. Монеты бывают двух типов. Ценность одних из них определяется в первую очередь стоимостью золота и серебра, из которых они изготовлены. Другие монеты представляют самостоятельную ценность, связанную с их редкостью, или коллекционную стоимость, значительно превышающую стоимость металла, из которого они вычеканены. Эти коллекционные монеты могут приобретаться в антикварных магазинах, на аукционах, у коллекционеров. Существуют специальные каталоги, описывающие различные виды монет, их редкость и примерную стоимость. Такие монеты и являются предметом тезаврационных инвестиций.

Тезаврационные инвестиции в предметы коллекционного спроса имеют специфический характер, что связано с их сложностью, относительно узким рынком по каждому из видов коллекций, необходимостью специальных знаний и навыков для правильного инвестирования.

Финансовые инвестиции, выступая относительно самостоятельной формой инвестиций, в то же время являются еще и связующим звеном на пути превращения капиталов в реальные инвестиции. Поскольку основой организационно-правовой формой предприятий становятся акционерные общества, развитие и расширение производства которых осуществляется с использованием заемных и привлеченных средств (выпуска долговых и долевых ценных бумаг), финансовые инвестиции формируют один из каналов поступления капиталов в реальное производство. При учреждении и организации акционерного общества, в случае увеличения его уставного капитала, сначала происходит выпуск новых акций, после чего следуют реальные инвестиции. таким образом, финансовые инвестиции оказываются невозможными без финансовых инвестиций, а финансовые инвестиции получает своё логическое завершение в осуществлении реальных инвестиций.

К реальным инвестициям относятся вложения:

1) в основной капитал;

2) в материально-производственные запасы;

3) а нематериальные активы.

В свою очередь вложения в основной капитал включают капитальные вложения и инвестиции в недвижимость.

Капитальные вложения осуществляются в форме вложения финансовых и материально-технических ресурсов в создание и воспроизводство основных фондов путем нового строительства, расширения, реконструкции, технического перевооружения, а также поддержания мощностей действующего производства.

В соответствии с принятой в мире классификацией под недвижимостью подразумевается земля, а также все, что находится над и под поверхностью земли, включая все объекты, присоединенные к ней, независимо от того, имеют ли они природное происхождение или созданы руками человека.

Под влиянием научно-технической базы производства повышается роль научных исследований, квалификации, знаний и опыта работников. Поэтому в современных условиях затраты на науку, образование, подготовку и переподготовку кадров и т. п., по сути, являются производительными и в ряде случаев включаются в понятие реальных инвестиций. Отсюда в составе реальных инвестиций выделяется третий элемент – вложения в нематериальные активы. К ним относятся: права пользования земельными участками, природными ресурсами, патенты, лицензии, программные продукты, монопольные права, привилегии (включая лицензии на определенные виды деятельности). Организационные расходы, торговые марки, товарные знаки, научно-исследовательские и опытно-конструкторские разработки, проектно-изыскательские работы и т.п.

В классической модели рыночного хозяйство подавляющую долю реальных инвестиций составляют частные инвестиции.

Государство также принимает участие в инвестиционном процессе: прямое – путём вложения капитала в государственный сектор и косвенное – предоставляя кредиты, субсидии, осуществляя политику экономического регулирования. Основная часть государственных инвестиций направляется в отросли инфраструктуры, развитие которых необходимо для нормального хода общественного воспроизводства (наука, образование, здравоохранение, охрана окружающей среды, энергетика, система транспорта и связи и т.п.).

В статистическом учете и экономическом анализе реальные инвестиции называют ещё капиталообразующими. Капиталообразующие инвестиции включают в себя следующие элементы:

Инвестиции в основной капитал;

Затраты на капитальный ремонт;

Инвестиции на приобретение земельных участков и объектов природопользования;

Инвестиции в нематериальные активы (патенты, лицензии, программные продукты, научно-исследовательские и опытно-конструкторские разработки);

Инвестиции в пополнение запасов материальных оборотных средств.

Основное место в структуре капиталообразующих инвестиций занимают инвестиции в основной капитал. В них входят затраты на новое строительство, расширение, реконструкцию, техническое перевооружение действующих предприятий, жилищное и культурно-бытовое строительство.

С реальными инвестициями в практике экономического анализа связаны понятия «валовые инвестиции» и «чистые инвестиции».

Валовые инвестиции представляют собой общий объём инвестируемых средств, направляемых в основной капитал и в материально-производственные запасы. Они включают инвестиции расширения и обновления. Источником инвестиций расширения является вновь созданная стоимость, фонд чистого накопления национального дохода. Предприниматели мобилизуют её за счет собственной прибыли и на рынке ссудных капиталов. Источником инвестиций обновления служат средства из фонда возмещения потребленного основного капитала, т.е. амортизационные отчисления.

Чистые инвестиции представляют собой сумму валовых инвестиций, уменьшенную на сумму амортизационных отчислений в определённом периоде. Динамика показателя чистых инвестиций говорит о многом. Так, если сумма чистых инвестиций составляет отрицательную величину, т.е. объём валовых инвестиций меньше суммы амортизационных отчислений, это означает снижение производственного потенциала и свидетельствует о том, что государство «проедает» свой капитал. Если сумма чистых инвестиций равна нулю, это означает отсутствие экономического роста, производственный потенциал остаётся неизменным. Такая ситуация свидетельствует о застое, экономика топчется на месте. Если сумма чистых инвестиций составляет положительную величину, то экономика находится в стадии развития, обеспечивается расширенное воспроизводство основных фондов, а государство имеет развивающуюся экономику.

Для характеристики реальных инвестиций применяются понятия «объём накоплений» и «норма накоплений». Объём накоплений является стоимостным выражением вкладываемого капитала. Норма инвестиций представляет собой отношение объёма инвестиций к валовому внутреннему продукту.

С позиции жизненного цикла хозяйствующих субъектов, целей и направленности их действий реальные инвестиции принято подразделять на начальные инвестиции, экстенсивные инвестиции и реинвестиции.

Начальные инвестиции, или нетто-инвестиции, являются инвестициями, направляемыми на основание предприятия, объекта. При этом средства, вкладываемые инвесторами, используются на строительство или покупку зданий, сооружений, приобретение и монтаж оборудования, создание необходимых материальных запасов, образование оборотных средств.

Экстенсивные инвестиции представляют собой инвестиции, направляемые на расширение существующих предприятий, прирост их производственного потенциала, в том числе предполагающий расширение сферы деятельности.

Реинвестиции связаны с процессом воспроизводства основных фондов на существующих предприятиях. Предприятия, имеющие свободные средства (амортизационные отчисления и прибыль, направляемую на развитие производства), расходуют их на:

Замену физически изношенного и морально устаревшего оборудования, устаревших технологических процессов новыми;

Повышение эффективности производства, его рационализацию;

Изменение структуры выпускаемой продукции и оказываемых услуг;

Диверсификацию производства, в результате которой меняются не только номенклатура выпускаемой продукции, но иногда и профиль предприятия;

Обеспечение выживания предприятия в условиях жёсткой конкурентной борьбы на рынке (проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ, разработка эффективных технологий, реклама, подготовка и переподготовка кадров и т. п.).

Источники: http://www.potrepedia.ru/gold/coins_invest.htm, http://www.antik-invest.ru/blog/?p=4167, http://works.doklad.ru/view/IWIjtpGSWFM/2.html

Источник: invest-4you.ru